Конечные выгодополучатели

Определение конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей (форма 4)

Закон Украины №1701-VII от 14.10.2014 г. обязал предприятия (кроме тех, которые принадлежат к государственной либо коммунальной форме собственности) и публичных деятелей предоставлять информацию о своих конечных выгодополучателях. Данная норма распространяется не только на вновь зарегистрированных юридических лиц, а также на тех, которые были созданы до вступления в силу указанного Закона, а именно до 25.11.2014 г. Субъекты предпринимательства обязаны обратиться к государственному регистратору с целью внесения данных о своих конечных выгодополучателях, а также о конечных выгодополучателях своих учредителей - юридических лиц.

Написать нам

• Telegram
• Facebook Messenger
• Viber
• WhatsApp

Анна Гайдукова Старший юрист

Ответственность! Несоблюдение данного требования является административным правонарушением и грозит руководителю либо уполномоченному лицу организации наложением штрафа в размере от 300 до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан (от 5 100 грн до 8 500 грн).

Акцентируем ваше внимание на том, что сроки для произведения данной процедуры крайне сжаты, в то же время ажиотаж у государственных регистраторов усложняет задачу.

Заполнение формы №4 осуществляется нашими специалистами, которые также и подадут государственному регистратору документы о ваших конечных выгодополучателях в максимально короткие сроки.

Определение конечных выгодополучателей юридического лица осуществляется на основании предоставленных вами следующих данных:

• наименование и код ЕГРПОУ;
• паспортные данные выгодополучателей (если им является иностранный гражданин необходима копия паспорта с заверенным нотариально переводом);
• данные о месте проживания выгодополучателей;
• регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика - выгодополучателя (идентификационный код) - в случае его наличия;
• если в составе учредителей вашего предприятия имеется юридическое лицо, вышеуказанные данные необходимы также касательно учредителей этого юридического лица;
• если в состав учредителей материнской компании также входит юридическое лицо (-а), указанные выше данные нужно предоставлять до тех пор, пока не будут выявлены владельцы - физические лица.

Конечный выгодополучатель юридического лица имеет следующее характеристики:

• физическое лицо;
• самостоятельно либо совместно с другими связанными лицами владеет не менее 25 % уставного капитала (либо прав голоса);
• оказывает существенное влияние на хозяйственную деятельность предприятия, в том числе на результаты голосования, определения руководящего состава, вопросы, касающиеся хозяйственных правоотношений;
• владеет либо имеет право пользования всеми активами либо значительной их долей;
• может принимать обязательные к выполнению решения либо иметь управленческие функции.

Таким образом, информация, которая подлежит внесению в ЕГР в связи с последними изменениями, касается:

1. конечного выгодополучателя предприятия;
2. конечного выгодополучателя его учредителя, которое является юридическим лицом;
3. структуры собственности учредителей, которые являются юридическими лицами, с целью определения физических лиц, которые имеют существенное участие в предприятии (то есть владеют, в том числе совместно с другими связанными лицами, не менее 10% уставного капитала, прав голоса).

В дальнейшей деятельности предприятия указанные данные необходимо отслеживать и, в случае изменения, обращаться к государственному регистратору для внесения изменений в ЕГР. Для этого предусмотрена подача формы №4. Следует отметить, что в г. Киев расположены все главные органы государственной власти и их структурные подразделения, поэтому во избежание безрезультатного простоя в очередях будьте уверенны в правильности поданных документов. Поскольку регистратор, при наличии оснований, имеет право вам отказать.